Si bien es cierto que el sistema
financiero debe adquirir un protagonismo destacado en la prevención de blanqueo
de capitales y financiación del terrorismo, no es menos cierto que el
legislador comunitario haya reconocido que el blanqueo de capitales se viene
realizando no sólo a través del sistema financiero, sino también mediante la
intervención de otros tipos de profesiones y categorías de empresas o sujetos
obligados. Así, las Fundaciones, Asociaciones, Empresas de Juego on-line,
o Empresas de venta de artículos de lujo etc… son las actuales lavadoras
de dinero, que la Unión
Europea está intentando controlar.
De ahí, que nuestro legislador haya
extendido un importante número de las medidas de nuestra ley de
prevención de blanqueo de capitales (Ley 10/2010, de 28 de abril de LPBC) a
estos sectores. Así, nos encontramos con que toda persona física o
jurídica que comercien profesionalmente con bienes por importe igual o superior
a 15.000 euros, se encontraría dentro del ámbito de aplicación de la Ley.
En este sentido, nos encontramos con que
un profesional o empresa que realice este tipo de operaciones se encontrará
sometido a LPBC siempre y cuando:
- la transacción tenga lugar en un ámbito que pueda calificarse de “comercio
profesional”.
- los cobros o pagos se efectúen a través de papel moneda o
moneda metálica, cheques o cualquier otro medio físico, incluidos los
electrónicos, concebidos para ser utilizados como medios de pago al
portador.
- y como hemos comentado la cuantía de la operación sea igual o
superior a los 15.000 euros.
Por tanto, aquellos sujetos que reúnan
los requisitos anteriormente indicados, serán considerados por la LPBC como sujetos obligados,
debiendo cumplir con una serie de obligaciones en la prevención del blanqueo de
capitales. Dichas obligaciones si bien no son tan rigurosas como las exigidas
al sistema financiero, no dejan de tener especial importancia velar por su
cumplimiento interno, ya que en caso contrario podrían llevar aparejadas
fuertes sanciones económicas para la sociedad o incluso para los
administradores de las mismas que hagan dejadez de sus funciones de dirección
en el cumplimiento de la normativa de Blanqueo. Así nos encontramos con medidas
como:
- Comprobación de la identidad de los intervinientes
mediante documentos fehacientes con carácter previo a la realización de la
transacción.
- Examinar con especial atención cualquier hecho u operación
que, por su naturaleza, pueda estar relacionada con el blanqueo de
capitales o la financiación del terrorismo.
- Comunicar al Servicio Ejecutivo de
- Abstenerse de ejecutar cualquier operación respecto de
la cual exista un indicio o certeza de que se haya relacionada con el
blanqueo de capitales o la financiación del terrorismo.
- Facilitar la documentación e información que
- Conservar durante un período mínimo de diez años la
documentación en que se formalice el cumplimiento de las obligaciones
establecidas en la presente Ley.
- Redactar las políticas adoptadas en un Manual de Prevención de
Blanqueo de capitales. Etc.
En caso de incumplimiento de dichas
medidas, se podrá imponer una infracción administrativa, distinguiéndose
las mismas entre graves, muy graves y leves; pudiendo la cuantía de las mismas
llegar hasta 60.000€ en el caso de las leves, 150.000€ en el caso de las graves
y 1.500.000€ en el caso de las muy graves hasta. Además, como también hemos
apuntado, el legislador quiere ser especialmente riguroso con los administradores
o equipo directivo de la empresa, elevando en estos casos las sanciones a
dichas personas físicas hasta los 600.000€, así como una inhabilitación para
ejercer cargos de administración o dirección por plazos de hasta 10 años.
Es importante señalar que este tipo de
sujeto obligado tiene obligaciones menos estrictas que el resto, no teniendo
que cumplir, por ejemplo, con las obligaciones de comunicación sistemática
mensual al Servicio Ejecutivo de la
Comisión , el plan anual de formación a los trabajadores o el
análisis de operaciones susceptibles de estar relacionadas con el blanqueo de
capitales. No obstante lo anterior, consideramos que sí obliga al sector a la
toma en consideración de dichas medidas, y la adecuación de la empresa e
implantación interna de dichas medidas, todo ello con el objetivo final de
evitar sorpresas económicas desagradables en estos años de crisis económica.
Ilustración
de Banksy . Pseudónimo de este graffitero tan popular como enigmático
del cual se desconoce su identidad. Su trabajo se basa mayoritariamente en
piezas sátiras sobre política, cultura pop, medio ambiente, moralidad y etnias.
Ha colaborado para organizaciones benéficas como Greenpeace y para empresas
como Puma y MTV..
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